Verifiche antiriciclaggio: valenza delle regole tecniche secondo la GdF

La Guardia di Finanza, in occasione di un incontro con la stampa specializzata, ha risposto ad alcuni quesiti in materia di antiriciclaggio, focalizzandosi sulla valenza giuridica delle regole tecniche.

In un primo quesito si interpellava la GdF sull’opponibilità, agli accertatori in sede di ispezione e verifica antiriciclaggio, delle regole tecniche antiriciclaggio emanate dalle autorità per i soggetti vigilati e dagli organismi di autoregolamentazione per i professionisti. Secondo la GdF, le regole tecniche, emanate ai sensi dell’art. 11 c. 2 del Decreto Antiriciclaggio, rappresentano uno strumento fondamentale per supportare i soggetti obbligati nella corretta applicazione degli adempimenti previsti dalla normativa in esame. Le regole tecniche sono finalizzate a fornire indicazioni operative utili per l'analisi e la valutazione del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo in relazione a specifiche prestazioni professionali e rapporti continuativi. Il principio dell’approccio basato sul rischio, che impone una valutazione ponderata e proporzionata a seconda della natura e della complessità delle operazioni svolte, deve guidare i soggetti obbligati nell’adempimento d...