Antiriciclaggio: le nuove disposizioni di Banca d’Italia

Gli orientamenti EBA del 14.6.22 sulle “politiche e le procedure relative alla gestione della conformità e al ruolo e alle responsabilità del responsabile antiriciclaggio” hanno generato un impatto rilevante sull'organizzazione dei presidi AML dei soggetti obbligati e, di conseguenza, sulle procedure e sui controlli interni definiti per il contenimento del relativo rischio.

Sotto il profilo regolamentare, l'Autorità di Vigilanza ha dovuto quindi rimodulare l'originario provvedimento del marzo 2019, ridisegnando innanzitutto presidi organizzativi minimi i quali, pur sotto l'egida del principio di proporzionalità e del risk based approach, devono almeno dotarsi di:

1) una funzione antiriciclaggio;

2) un responsabile per l'invio delle segnalazioni sospette;

3) una funzione di internal audit e

4) un esponente aziendale per l'antiriciclaggio.

Esponente aziendale per l'antiriciclaggio

La previsione di quest'ultima nuova figura ha implicato un aggiornamento dei poteri dell'organo con funzione di supervisione strategica, il quale provvederà, entro il prossimo rinnovo delle cariche sociali o - al più tardi - entro il 30.6.26, alla relativa nomina.

Dal combinato disposto tra il provvediment...