Regolamento IVASS: il nuovo testo consolidato in tema di compliance e governance

Il Provvedimento fa seguito ad una lunga scia di riforme in materia che trae origine dagli Orientamenti pubblicati dall'Autorità bancaria Europea (“EBA”) il 14 giugno 2022, concernenti “le politiche e alle procedure per la gestione della conformità (compliance) e al ruolo e alle responsabilità del responsabile antiriciclaggio”. In tale occasione l'EBA si era espressa puntando ad assicurare una maggiore convergenza tra le discipline dei singoli Stati membri e, di conseguenza, auspicando una maggiore “effectiveness” nell'applicazione di presidi e procedure in ambito antiriciclaggio da parte dei legislatori domestici.

Nell'agosto 2023 sono seguite le “Disposizioni in materia di organizzazione, procedure e controlli interni volti a prevenire l'utilizzo degli intermediari a fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo” pubblicate da Banca D'Italia (le “Disposizioni”) che hanno introdotto rilevanti novità incidenti sulla governance e sulla compliance antiriciclaggio degli intermediari soggetti alla vigilanza dell'Autorità, le quali hanno comportato impatti significativi sugli assetti organizzativi, sull'organizzazione della funzione antiriciclaggio, nonché sull'esternalizzazion...