Antiriciclaggio: la UIF pubblica i nuovi indicatori di anomalia

Introduzione

Con il provvedimento del 12 maggio 2023 l'Unità di Informazione Finanziaria (UIF) ha emanato i nuovi indicatori di anomalia al fine di ridurre i margini di incertezza connessi con valutazioni soggettive o con comportamenti discrezionali e agevolare tutti i soggetti obbligati nell'individuazione delle operazioni sospette.

Come noto, con la riforma del 2017 in attuazione della IV Direttiva Europea in materia di antiriciclaggio, il legislatore ha previsto all'art. 6, comma 4, lett. e), del d.lgs. n. 231/2007 l'attribuzione all'UIF del compito di emanare i c.d. indicatori di anomalia a beneficio dell'intera platea di soggetti obbligati individuati dal medesimo decreto.

Si tratta di <<una elencazione a carattere esemplificativo di connotazioni di operatività ovvero di comportamenti della clientela da ritenere "anomali" e potenzialmente caratterizzanti intenti di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo>>.

I contenuti del provvedimento

Il Provvedimento è composto da sette articoli ed è indirizzato a tutti i destinatari degli obblighi di collaborazione attiva previsti dal d.lgs. n. 231/2007.

Ai medesimi destinatari è richiesto di selezionare gli indicatori rilevanti a...